托马斯是一个有同性恋倾向的宠物店老板，他从国外偷带违禁动物并逃税。他的这些活动被税务稽核员弗朗西斯发现，而弗朗西斯是一位沉浸在恶梦般的回忆中无法自拔的中年人。他的妻子与他的弟弟有染，车祸中，妻死弟伤，而他唯一的女儿又惨遭杀害。他经常光顾色情酒店，因为那里有一位叫克里斯汀娜的舞女，年貌与他死去的女儿相当。他深情注视的目光使得节目主持人艾瑞克心中不悦，他先诱导弗朗西斯违犯酒店规定，触摸了克里斯蒂娜的身体，然后将他痛揍一顿赶出酒店。弗朗西斯以不告发托马斯逃税为条件，让他去酒店引埃里克出来，他则携带枪等在酒店门外，其实艾瑞克和克里斯汀娜学生时代是爱人关系，克里斯汀娜学生时代是弗朗西斯女儿的家教，男女主角关系中透漏的另一番感觉令人深思……